怎么比对银行流水

比对银行流水通常涉及以下几个步骤：

确认对账周期

根据公司的财务管理规定，确定每月的对账周期，例如每月25日对账。

获取银行流水

可以通过以下方式获取银行流水：

银行柜台查询：携带身份证和银行卡到银行营业网点柜台进行查询，并可能需要银行工作人员帮忙盖上银行营业网点的章。

自助查询机查询：在银行服务大厅的自助查询机上，插入银行卡并输入密码，选择查询明细页面和历史明细进行查询和打印。

网上银行查询：登录网上银行，找到个人账户账单，选择查询周期，导出账单明细进行查询。

手机银行查询：登录手机银行，打开“我的账户”中的“账户明细”查看账单流水，前提是需要先开通电子银行功能。

逐项核对信息

将银行流水单与公司财务系统的账单进行比对，逐笔核对金额、时间、账户等信息是否一致。可以使用Excel的数据筛选和排序功能，将相同金额、时间、账户的数据筛选出来，方便比对。

标注差异项：对账时会发现账单与银行流水单存在差异，需要将差异项标注出来，并进行核对。

检查交易细节

查看交易时间和金额，判断其是否符合正常交易时间范围（例如，工作日的大额交易通常在工作时间进行）。

注意是否有异常的大额交易或频繁的小额交易，尤其是转账对象为亲友的情况，可能暗示有资产转移的嫌疑。

查看附言和备注，分析是否涉及理财投资、工资收入、债务信息等，这些信息可能有助于了解资金的真实用途。

关注结息情况

通过结息来判断流水的真实性，计算公式为：利息 = 累计计息积数 × 日利率，累计计息积数 = 计息期间内每笔计息积数余额合计数，每笔计息积数 = 每笔余额账户留存天数 × 该笔余额数。

其他辅助手段

如果怀疑银行流水有假，可以通过电话银行或网上银行核实相应的存取款情况。

对于企业客户，可以要求企业补充提供特定交易的转账凭证，以验证流水的真实性。

通过以上步骤，可以较为全面地比对银行流水，确保其真实性。建议在比对过程中仔细检查每一项信息，并在发现异常时进行进一步的追查和确认。