跨月发票怎么红冲

跨月发票的红冲流程如下：

注明作废原因

在需要红冲的发票上明确注明作废原因，例如“误开”、“重复开”等，并由相关人员签字确认。

保留原始发票

妥善保管原始发票，不得销毁或丢失，以备后续查验或核对。

冲红发票

根据相关税务规定，通过正常的发票冲红流程进行操作，将需要红冲的跨月发票进行冲红处理。

重新开具发票

根据实际情况重新开具一张新的发票，填写正确的开票日期和发票号码，并在新发票上注明“作废原发票号码”。

提交发票

将新发票和作废的原发票一同提交给相关单位或人员，以便进行对账和处理。

具体操作步骤

普通发票跨月冲红

1. 携带要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单。

2. 回来后在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票。

专用发票跨月冲红

对方未抵扣

在开票软件里开具红字发票申请单，盖上公章。

携带要冲红的发票和红字发票申请单到税务局，领取红字发票通知单。

回来后在防伪开票软件中开具负数的专用发票。

对方已抵扣

对方在自己的开票软件上开具红字发票申请单，盖上公章。

携带要冲红的发票和红字发票申请单到税务局，领取红字发票通知单。

将红字发票通知单交给开票单位，由开票单位在防伪开票软件中开具负数的专用发票。

注意事项

冲红发票需要按照纳税人之前开具发票的税率和税额开具，并在发票上注明“作废”或“冲红”字样，加盖公章。

红冲发票的操作需要满足一定条件，例如未跨年、未认证、金额相等、符合税法规定等。

红冲发票需要进行税务申报和备案。

请确保按照上述流程和注意事项进行操作，以确保跨月发票红冲的合法性和准确性。